טופס W9

טופס W9

 

האם לחתום על הטופס לפני תכנית הגילוי מרצון (קישור?), או אחרי?

שאלה זו חוזרת ונשאלת הרבה בזמן האחרון.

בעקבות חוקי ה FATCA האמריקאים וההסכמים שנחתמו בישראל בעקבותם, נתקלים ישראלים רבים בעלי אזרחות אמריקאית (או זיקה לארה"ב), בסיטואציה בלתי נעימה זו, כשהפקיד בבנק מבקש מהם חתימה על טופס W9 עם האיום (הסמוי או הגלוי, בצורה נחמדה יותר או פחות…) שאם לא יחתמו החשבון שלהם יוקפא, ההשקעה שלהם תבוטל, המשכנתא לא תאושר ועוד…

כשמגלים את ההשלכות של החתימה על הטופס, המצב נהיה פחות נעים, החתימה על הטופס בעצם היא מסירת מידע שמאפשר לרשויות בארה"ב לקבל מידע על החותם. יחד עם החתימה על טופס W9  חותמים גם על כמה טפסים חשובים נוספים, בהם ויתור סודיות (הבנק רוצה להעביר מידע מהחשבון שלכם לרשויות המס בישראל, ומשם הדרך לרשות המסים האמריקאית קצרה), ואישור שאתם עומדים בחוקי המס האמריקאים (מי שלא עומד בדרישות הדיווח ותשלומי המס לIRS – רשות המסים האמריקאית, תיאורטית הבנק אמור לעצור את פעילותו הכלכלית).

ישראלים רבים לא כ"כ מבינים את העומד מאחרי החתימה, הם לא מעוניינים שהחשבון בנק יחסם, והם פשוט חותמים, הרבה פעמים מתוך חוסר ידיעה של המשמעות וההשלכות של החתימה.

כשהם מבינים או מגלים מה טומנת בחובה החתימה, אז מתחילה הפאניקה, מה עושים?

בהרבה מקרים כשהבנק מבקש מהלקוח לחתום, והלקוח מבין את המשמעות מתעוררת אצלו השאלה:

מה לעשות קודם, ליישר קו עם הרשויות בארה"ב ואז לחתום? אולי אפשר לחתום ואז ליישר קו?

ובכן, תשובה ברורה לשאלה קשה לתת.document-428334_960_720

מה שניתן לומר בקווים כלליים:

  1. לוקח זמן לאמריקאים להגיע לכל אחד שחתם על הטופס, אז גם אם חתמתם, יש לכם זמן להזדרז ולהשתתף בתוכנית ה Stramlined האמריקאית כל עוד היא בתוקף, באמצעות תכנית זו ניתן ליישר קו עם הרשויות בארה"ב, מגישים דוחות מס 3 שנים אחורה ודוחות בנקים 6 שנים אחורה + תצהיר מיוחד, בונים את התיק נכון, ושולחים ל IRS.
  1. התכנית עלולה להסתיים בכל שלב, לא כדאי להתעכב.
  1. הרבה ישראלים בעלי אזרחות אמריקאית חתמו על W9 ולא יישרו קו, האמריקאים עדיין לא הגיעו אליהם, אבל אי אפשר לדעת מה יקרה מחר.
  1. רשות המיסים הישראלית החלה להעביר מידע לאמריקאים, רק לאחרונה.

מומלץ מאוד להתייעץ עם מומחים בנושא, ועדיף להקדים מאשר לאחר.

כתיבת תגובה

סגירת תפריט